为贯彻落实财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》以及省财政厅关于行政事业单位内部控制建设相关文件精神，进一步提高学院风险防范能力和内部控制能力，加强廉政风险防控机制建设，确保内控示范实施到位。2018年6月25日，经学院批准，计划财务处与纪检监察室联合组织召开了内部控制制度规范专题培训会，培训会由副院长胡伯龙主持，党委书记苏显学、院长孙杰光、纪委书记赵继春以及学院副处级以上领导干部出席了本次培训会。本次培训会特邀了瑞华会计师事务所高级培训经理（注册会计师）岑奕作了题为“高校内部控制管理建设”的专题培训。

胡伯龙副院长主持会议

培训会现场

岑奕经理就内部控制的含义、内部控制失败的案例、内控制度出台背景、如何建立内控体系等四个方面进行了精彩的讲解。对不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制等常见的内部控制措施更是做了新颖独特的诠释，让大家知道了为什么控制、控制什么、谁来控制，特别是通过内部环境、风险评估、控制活动、监督、信息和沟通五个内控要素以及行政事业单位内控体系的建设方法进一步解读如何建设内控体系，使大家对建立我院内部控制体系有了新的思路，并深刻领会了内部控制的重要性，完成了“要我做内控”到“我要做内控”的理念转变，使防控风险成为学院每位教职员工的行为习惯。

瑞华会计师事务所岑奕经理作讲座

计划财务处长副处长林冬梅针对我院目前的管理状况，以及在运行和管理中遇到的问题，主要从收费风险控制点及防控措施、货币资金支付风险控制点及防控措施等方面和参会的同志进行了探讨。从加强学院层面内部控制建设和加强具体业务层面的内部控制建设等11个方面提出了加强学院内部控制建设的对策。林冬梅副处长说，转型决定生存，风险决定取舍，合规决定未来。内控合规管理要全员全面全过程，计划财务处全体将配合各有关部门在全院工程建设、设备采购、科研经费使用、治理教育乱收费等重点领域，切实担负起财务监管职责，在内部控制运行过程中遵章守纪，为做好我院内部控制建设发挥积极的作用。

林冬梅副处长作发言

纪委书记赵继春分析了学院内部控制工作情况，指出了存在的4个方面主要问题。一是对《内部控制规范》理解把握不够准确。对内部控制概念理解不够全面，对如何建、建成什么样的内控、符合评价内控效果、怎样实现制度管理深入研究不够。二是对内部控制重要性认识不够到位。对内部控制制度具有查隐患、堵漏洞、测风险等方面的功能认识不高、意识不强。三是内部控制制度不够合理、不够完善。岗位职责不够清晰明了，工作中存在着全面性、系统性不够强，制衡性不够强。四是内部监督考核机制不够健全。赵继春书记强调，这些问题应引起大家的高度重视，在今后的工作中认真研究并加以解决。

纪委书记赵继春讲话

副院长胡伯龙在培训会总结中指出，内部控制制度是现代企业、事业单位在对经济活动进行管理时所采用的一种管理手段，是高校党风廉政建设的重要保证。这次学习是我院针对内部控制的第一次学习，今天的培训会内容丰富、信息量大，尤其是大家对内控管理方面不太了解，通过学习充分认识到内控制度的重要性，深受教育，收获也非常大。我们要按照不相容岗位分离和三权分离的原则来搞好学院的内控管理工作，防范工作中的各种风险，对工作负责，对自己负责。最后，胡院长又提出了3点要求，一是要求各部门、各单位负责人要认真组织学习，认真研究，进一步完善本部门、本岗位的内部控制制度。二是由计划财务处牵头，各部门配合，尽快完善我院内部控制制度体系。使我们学院依制管理、依法治校，再上一个新台阶。三是制定严格的监督考核制度，今后我院各项规章制度会逐渐出台并形成治理制度体系，按规律办学、按规范管理、按规矩做人应该成为我们学院管理的常态。

与会领导认真听讲

本次内控培训的召开非常有意义，通过本次培训让全员树立了内控意识，转变了内控观念，增强了内部控制体系建设重要性的认识，为全面落实从严治党、扎实推进学院内部控制体系建设提供了强有力的保障。

撰稿人：曹晶

核稿人：林冬梅

责任人：林冬梅  孙成雨

计划财务处  纪检监察室

2018年6月25日